根据医院内审工作计划和内控管理要求，审计科针对我院门诊患者流动性大、收费票据使用频繁、支付方式多种多样、退换票现象较为普遍的特点，对门诊收费处退票制度执行情况进行检查，以保证我院退费管理各环节符合医院财务管理要求。
为了保证退费票据检查的质量，审计科采取随机方式抽取门诊收费处9月13日、17日退票464张，对每一张退费票据，都认真核对票据内容、联次、票号，并与门诊收费日报表显示的票据号进行核对，对检查中出现的问题及时与财务科进行沟通。
通过本次检查，我院门诊收费人员能认真遵守医院财务管理规定，及时整理上交退费票据。但也存在退费申请单填写不规范、一卡通退费无相应的管理制度等问题，针对检查中存在的问题，审计科及时向财务科进行反馈，并提出了整改意见。
